Skip to main content

Хто контролює обнал?

Ще 2010 року в одному з українських журналів з'явилася стаття з влучною назвою "Госкомобнал".
Тоді в ній йшлося про план своєрідної "монополізації" одного з найбільших тіньових бізнесів - "обнального" ринку.
Як зазначалося, замість боротьби з цим явищем, внаслідок якого бюджет недоотримує мільярди, влада вирішила його очолити.
До зміни влади обналом займалися банки різного розміру, але переважно невеликі. За такий специфічний вид діяльності їх назвали "помийки". Але після зміни влади ситуація змінилася.
Довго країною ходили чутки, що ринок "обналу" віддали під контроль лівої руки президента - "Юри Єнакіївського".
Однак у кінці минулого року позиції цієї напівлегендарної особистості похитнулися. Більше того, компанії, які можуть бути пов’язані з ним, стали предметом уваги Державної податкової служби. Останню на той час вже очолював Олександр Клименко, якого вважають близьким до старшого сина президента Олександра Януковича.
Хто зараз керує цим ринком - можна лише здогадуватися. "Економічна правда" вже писала, що  в Україні працює так звана "держпрограма", у якій своїх "операторів" має не лише Державна пожаткова служба, а й, наприклад, Генпрокуратура та МВС.
Програма зводиться до того, що обнальні контори беруть за свої послуги 8%. З них 6,5% йдуть до бюджету. Тому це і зветься "державна".
Цікаво, що для державних установ "ставка" за обнал набагато вища - 14%. Воно і зрозуміло: виведення державних грошей завжди викликає чималу увагу правоохоронців. З ними потрібно ділитися.
Хто ж "кришує" "держпрограму? Деякі учасники ринку задаються питанням: чи це не Клименко, разом з колишнім податківцем, а тепер міністром внутрішніх справ Віталієм Захарченком?
Інколи також називають дуже впливових донецьких бізнесменів. А іноді звучить й інше питання: чи не є "дахом" обнальних схем "батько" податкової - прем’єр Микола Азаров?
Мовляв, він стояв у витоків податкової системи і впродовж багатьох років зумів зберегти над нею контроль. Проте, все це - лише чутки та припущення. Можливо, комусь справді вигідно, щоб усі думали на Клименка, Захарченка чи Азарова.

selling your structured settlement
 "Юра Єнакіївський". Фото Главком
Мовляв, він цю систему створив, і впродовж багатьох років зумів зберегти над нею контроль. Проте, все це - лише чутки. Можливо, кому справді вигідно, щоб усі думали на Клименка, Захарченка чи Азарова.
"Економічна правда" зробила спробу розібратися, як функціонує "обнальний" ринок, якими є масштаби цього явища, і чи справедливі твердження про те, що він контролюється безпосередньо тими людьми, які мають боротися з ухиленням від сплати податків.

Схеми
Якщо підприємець не бажає віддавати державі майже половину своїх прибутків у вигляді податку на прибуток та на додану вартість, він йде до "обнальників".
Все відбувається просто. З "конвертом" укладається фіктивна угода, наприклад, про оренду обладнання для виробництва цвяхів. На рахунок потрібної фірми перераховується сума грошей, яку треба перевести у "кеш".
Через деякий час підприємець забирає "котлету" грошей. Вигода в тому, що підприємець сплачує від свого заробітку не більше 40% податків, а 8% "обнальної" комісії.
Звідки береться "кеш"? Як правило, "конверти" працюють у тісному зв’язку з організаціями, що мають великі обсяг готівки. Найперше - це банки. На ринку розповідають, що широко вживається схема з обготівковування векселів.
Також популярною є схема з нерезидентами. В цьому випадку укладається контракт з фірмою-нерезидентом, яка вже через іноземний банк перераховує гроші, наприклад, на карткові рахунки нерезидентів, з яких знімається "кеш" і передається замовнику.

structured settlements companies

































Олександр Клименко

Ще однією складовою "обнального" бізнесу є формування податкового кредиту. Адже при укладанні фіктивних угод у сумах "сидить" ПДВ.
На суму цього ПДВ кінцевий "вигодонабувач" може завищити свій податковий кредит, що дозволить йому заплатити у бюджет менше необхідного.
Ось тут вже починаються "цікавості". Адже при поданні підприємцями звітності до Державної податкової служби, а саме декларацій ПДВ, мають вказуватися номер як податкового кредиту, так і податкового зобов’язання за укладеними угодами.
Отже, при укладенні низки угод через кілька фірм від вигодонабувача до "податкової ями" через звітність податківці можуть прослідкувати всіх контрагентів і походження податкового кредиту.
Так чи інакше, навіть дуже довгий ланцюжок "прогонки" приведе до фірми, на якій він обірветься.
І, скоріше за все, у такої кінцевої фірми у декларації з ПДВ будуть вказані ідентичні номери податкового кредиту та податкового зобов’язання.
З цього можна зробити однозначний висновок - податківці не можуть не знати про фіктивні операції.
Звісно, може статися, що кінцевою буде фірма-одноденка, яка просто не подасть податкову звітність. Але це податківцям встановити не менш легко.

Хто контролює?
Далі будемо послуговуватися простою логікою. Оцінити масштаби "обналу" в країні не береться ніхто - цифри майже космічні. Існує думка, що ледь не кожна третя гривня - "чорна".
Податківці звітують про виявлення "конвертаційних центрів" з мільйонними, а іноді й мільярдними оборотами. Але явище не зникає. Хоча, повторимося, податківці не можуть не знати про тих, хто допомагає уникати платежів у бюджет. Зокрема, не може не знати про це аналітичний департамент Податкової, який складає переліки найбільших фінансово-промислових груп.
Банкір та опозиціонер Андрій Пишний у коментарі "Економічній правді" цілком категорично заявив, що схеми "обналу" покриваються податковою.
"Коли підприємець бажає занизити видимий податківцям прибуток, він йде на прямий "корупціогенний" контакт між бізнесом і податковою, з взаємним інтересом корупціонера і бізнесмена. Те ж і з проблемою з ПДВ", - зазначає банкір.
За його словами, прагнення власників максимально знизити базу оподаткування з податку на прибуток і забезпечити повернення ПДВ штовхає бізнес до переведення в готівку.
"Фірми-одноденки при банках так само не могли б існувати в нинішніх обсягах без сприяння держорганів, в першу чергу податкових. Ну а банки (і особливо ті, хто стоять за ними) у нас як правило не бідні, не скривдять податківців", - наголошує Пишний.
"Адже і хабарі не через безготівкові платежі здійснюються. Та й зарплата в конвертах, якщо вона здійснюється на великих підприємствах і тривалий час, також практично неможлива без "закривання очей" Податкової", - вважає він.

structural settlement

Віталій Захарченко.

Банкір стверджує: у нашій "напівтіньовий" економіці попит на невраховані готівкові гроші колосальний, і зрозуміло, що з існуючим рівнем корупції в країні буде і пропозиція".
Але з чим пов’язана така популярність "конвертів"? Не всі ж підприємці України злочинці, які не бажають платити в бюджет.
У приватних розмовах вони пояснюють це дуже просто - якщо не мінімізувати податки, стане неможливо працювати. Українська податкова система просто знищить їх бізнес непомірним навантаженням. Тому сплата "обнальних" 8% - це не тільки питання вигоди, а й питання виживання бізнесу.
"Українська податкова система свідомо створена вкрай заплутаною і непрозорою, з безліччю корупціогенних "вікон", які дозволяють отримувати хороші гроші на взаємній домовленості бізнесу і податківців. Власне, для цього вона й створена. Це ж повною мірою стосується і діяльності в сфері переведення в готівку", - каже Пишний.
Тобто існує замкнуте коло: у бюджеті немає грошей і для його наповнення існують податки; існуючі податки бізнес не в стані сплатити, тому йде в тінь; порівняно невеликий корупційний "податок" з бізнесу беруть оператори "чорних схем", а бюджет знову ж таки без грошей.
Найцікавіше, що схемами "обналу" не гребують держструктури та фірми, що виконують державне замовлення. "Економічна правда" неодноразово писала про можливу співпрацю з "обнальниками" при закупівлях державної компанії "Укргазвидобування" та при реконструкції НСК "Олімпійський".
"Будь-яка тіньова схема з розпилу бюджетних коштів або фондів держмонополій рано чи пізно вимагає виходу "в кеш". Обсяг держзакупівель по року складає до 400 мільярдів гривень. Тіньова складова від 30 до 50%. І це тільки частина ринку, що формує попит на переведення в готівку", - розповідає Пишний.

За його словами, найбільші суми "робить" великий бізнес. "А якщо врахувати, що за останні два роки практично весь великий, і не дуже, бізнес підім’яла Партія регіонів, то і переведення в готівку - це вже не просто тіньовий бізнес, це внутрішньопартійний промисел", - вважає банкір.

selling a structured settlement

Олександр Янукович. 
 
Джерело "Економічної правди", що побажав залишитись невідомим, розповів про існування так званих партизанів. Це обнальні фірми наважуються працювати без "даху", і не приймають участь у "держпрограмі".
Зазвичай, вони існують деякий час. Але щойно вони досягають оберту десь у 10 млн грн, їх обов’язково знаходить податкова міліція, з усіма негативними наслідками. Як правило, власників "партизанів" не саджають, але їм доводиться сплатити чималі гроші, щоб зістрибнути з гачка податківців.
Схоже, саме про "партизанів" йдеться у відповіді ДПС, до якої ми звернулися з "обнальним" питанням. У відомстві нам повідомили, що податківці не оцінюють масштаби "обготівковування" та формування незаконного податкового кредиту.
Вони заявили, що протягом 2010-2012 років ними було викрито…346 "конвертаційних центрів".
Податківці наголошують: "Існує проблема чіткого визначення термінів, що активно застосовуються в правозастосовній практиці, зокрема, в стримуванні діяльності мінімізаторів податкових надходжень".
"Водночас категорії "мінімізації податків" та "уникнення податків", інколи у вітчизняних реаліях розглядаються як різні за своїм змістом, в той час, як за загальним правилом вони визначаються як тотожні", - заявили у податкові, додавши, що з метою усунення наведеного упущення варто внести відповідні доповнення до Податкового кодексу.
І тут знову треба наголосити, що податківцям однозначно відомі всі "обнальні" схеми. Певну кількість конвертаторів податкова, звісно, виловлює. Але чи всіх?
Логічніше було б ініціювати глобальні зміни системи оподаткування, щоб бізнесу самому було вигідно працювати "в білу". Але цього не робиться. Можливо, комусь це вигідно?
Втім є більш глобальне питання - що буде з економікою? Адже фактично існує підміна податку на прибуток та ПДВ податком "з обігу" у 8%. Можна припустити, що щось з "обнальної" комісії таки доходить до бюджету. Однак видається, що це - мізер.
Отже бізнес, уникаючи плати гігантських офіційних податків, платить податок неофіційний, який йде у "глядацький зал". Враховуючи розмах цього явища, видається, що довго українська економіка так не протримається.

 

Popular posts from this blog

Как найти заливщика на карту

Своего первого реального заливщика, который показал мне как можно скачать деньги в интернет с банковских счетов, я нашел случайно, когда еще трудился в Укртелекоме сменным инженером немного подрабатывая продавая трафик налево, но потом этот человек отошел от дел в связи со слишком уж скользкой ситуацией в данной сфере, и я решил поискать партнера на форумах, разместив рекламу на трёх электронных досках объявлений. Честно говоря поначалу даже был готов сразу закинуть 500 000 гривен в Гарант, но потом призадумался, а стоит ли?


Ко мне начал обращаться народ обращается разных категорий

1. Дебильная школота, которая что-то любит повтирать про свою серьезность и просит закинуть 10 000 USD им на Вебмани в качестве аванса 
2. Реальные мэны, которые льют сразу большую сумму по SWIFT без разговоров про гарантии и прочую шнягу, но после того, как им отдаёшь нал, они сразу пропадают, суть данных действий я так и не понял. зачем пропадать, если всё прошло гладко? 3. Мутные личности, берущие реквизиты …

Сналить деньги из банкомата можно набором кода

Каспер и его охотники за призраками в доспехах не так давно обнаружили изъян в защите банкоматов, с помощью которого дроповоды могут снимать крупные суммы денег вообще без карты.

Cлужбы безопасности некоторых крупных банков в странах Европы, Латинской Америки и Азии, в которых дроповоды уже пытались воспользоваться выявленным изъяном начали собственное внутреннее расследование.



Специалисты выяснили, что снять в банкомате наличные можно после введения некоторой комбинации цифр на панели, после чего неразводной дроп может за один подход к банкомату получить 40 банкнот. Кредитная или дебетовая карта при этом вообще не требуется.



Перед тем, как снять таким образом наличные, дроповоду требуется прогрузить в банкомат компьютерный вирус с загрузочного компакт-диска, для этого необходим доступ к внутренним компонентам банкомата. Как дроповодам удается получать этот доступ, специалисты банка пока ещё не пояснили.

Взломщик банкоматов "Тюпкин"

После установки троянской программы в банк…

Кому нужны дропы?

в этом видео хорошо показана жизнь одного современного человека,
который начал налить белый пластик

полезно посмотреть начинающим дропам - как вести себя со своим дроповодом, и что нужно рассказывать в полиции, в случае если вы туда попали



Black Hat SEO или бот для скликивания контекстной рекламы

На днях мне стало интересно, а каким образом с точки зрения «черных» методов SEO могут быть использованы хакерские программы – например, путем генерации трафика для заинтересованных ресурсов или скликивания контекстной рекламы AdWords или Яндекс.Директ
Понятно, что увеличение числа посетителей на сайте интернет-магазина или компании, занимающейся недвижимостью, вероятнее всего положительно скажется на их доходах. Поэтому разработка подобного типа программ — вполне себе обыденное дело, и появились такие программы уже давно. По большей части таких ботов можно разделить на два класса — это различного рода Adware, которое распространяется вместе с популярными программами, или трояны, которые осуществляют более серьезную модификацию системы.  Win32/Patched.P Давай для начала рассмотрим достаточно экзотический, но от этого не менее интересный способ подмены результатов поиска в популярных поисковых сервисах Яндекс и Google, который был реализован в троянской программе Win32/Patched.P (ESET)…

Залив на карту без предоплаты по SWIFT или SEPA

В последнее время наблюдается такая ситуация, что нальщиков и дропов на рынке много, а адекватных заливщиков, можно сказать, совсем нет.


Например, один мой хороший знакомый, имеющий свой собственный офшор, работает с заливщиками на условиях партнерства, предоставляя им трафик и взамен получая 20% от поведенных транзакций на свой счет в офшорном банке. Мне он рассказал по большому секрету, как такое ему удается, а начинал он как и все с малого - продажи дебетовых карт и игре на рынке FOREX.

Просто так искать Заливщиков на различных форумах, посвящённых обналу и отмыванию денег - достаточно муторное и нудное занятие, потому как после общения с десятым по счету заливщиком, начинаешь понимать, что просто так на карты и счета никто лить не будет.

Однако моему другу попался один довольно интересный вариант - Заливщик предложил сделать перевод в размере 375 000 EUR по SEPA в день предоставления готового к работе счета и активной системы Multihomed AS.



Остальные предложения были более мутные …

Где взять залив на карту или банковский счет?

Есть несколько способов сделать банковский перевод на карту или счет или иначе на слэнге дроповодов это называется "сделать залив на карту"

для начала работы вам понадобиться зайти в чей-то чужой уже существующий кабинет интернет-банка, причем не важно какого, банк может быть любым, главное чтобы на счету "холдера" были хоть какие-то деньги

для того, чтобы зайти в интернет банк вам понадобится узнать логин и пароль, смотрим видео о том, как их получить для того, чтобы зайти в чужой интернет-банк:


хотя конечно, скажу тебе честно, только ты не обижайся, сейчас все нормальные сделки по обналу делают краснопёрые, сидящие в банках, всякие там внедрённые агенты ФСО, Mi6 или CIA, а льют сотрудники крупных телекомов или штатные работники NSA и GCHQ, а всё остальное - это просто лоховство или чистой воды развод на бабло в виде предоплаты