Skip to main content

Обнальные схемы Газбанка способствуют обогащению близких его руководству посредников

Разрешение спора между ЗАО АКБ «Газбанк» и фискальными органами о доначислении банку налога на прибыль было отложено как минимум до 11 марта. Между тем вскоре у УФНС могут возникнуть новые вопросы по методам ведения Газбанком бизнеса. Речь идет о принятии кредитным учреждением в залог векселей двух скромных фирм, скорее всего, контролируемых заместителями и. о. предправления банка Владимира СЕМИНА. Дальнейшие исследования показали, что топ-менеджеры Газбанка оперируют весьма доходным бизнесом. Причем показываемая отдельными компаниями прибыль, вероятно, заслуживала бы отражения в отчетности самого банка.

structured settlement cash now


Добавка затягивается
11 февраля Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не стал спешить с рассмотрением жалоб Газбанка, УНФС России по Самарской обл. и ИФНС по Октябрьскому р-ну г. Самары на решение Арбитражного суда Самарской обл. от 11 декабря 2012 года по делу№ А55-26509/2012. В частности, указанным решением было оставлено в силе доначисление банку налога на прибыль, штрафов и пени в размере порядка 13 млн руб. Отражение в судебном решении бизнес-приемов, приведших к формированию этих обязательств перед бюджетом, по всей видимости, немало озаботило топ-менеджеров банка.

О принципиальности спора для Газбанка свидетельствуют имена его представителей в заседании Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд 11 февраля. Помимо двух сотрудников юридического отдела в суд явились главный бухгалтер банка Лилия Власова (участвовала также в заседаниях по делу в первой инстанции) и экс-начальник правового департамента банка, а ныне один из заместителей председателя правления Михаил Сорокин.

От налоговиков также было четыре представителя  — один от ИФНС и трое от УФНС.

Выяснилось, что 8 февраля Газбанк представил в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд дополнения к своей апелляционной жалобе, однако не представил доказательств направления этих дополнений всем лицам, участвующим в деле. Налоговики выразили желание ознакомиться с новыми материалами и подготовить мотивированные отзывы на них. В результате рассмотрение взаимных претензий банка и фискальных органов было отложено как минимум до 11 марта.

Тень KLMB
Примечательно, что интерес УФНС к Газбанку может не ограничиться доначислением налогов за уменьшение налогооблагаемой прибыли, по всей видимости, с использованием «боковых» фирм-цессионариев. Так, на прошлой неделе появились новые подробности вексельной схемы, реализованной в конце января с участием Газбанка, аффилированного ему ОАО «Самараэнерго» и двух малоизвестных самарских фирм — 000 «ИнвестКапитал» и ООО «Майорика». Оказалось, что ООО "ИныестКапитал" и «Майорика», помимо близости друг другу, должны быть неплохо знакомы ряду заместителей председателя правления Газбанка, которые способны оказывать влияние на деятельность этих компаний.

В июне 2012 года директором и единственным участником «Майорики» стала Татьяна Червева. На директорской должности она сменила экс-участника ООО "ИнвестКапитал" Владимира Волченкова, а 100% долей в уставном капитале «Майорики» перешло к ней от ООО «Компания KLMB». KLMB было создано в декабре 2004 года. Основным видом деятельности данного общества, согласно ЕГРЮЛ, является «предоставление посреднических услуг при покупке, продаже и аренде нежилого недвижимого имущества». Директором общества с момента основания числится Волченков, а участниками – Александр Бондаренко, Игорь Медведев, Владислав Логинов и Анатолий Кокотов. Бондаренко с октября 2000 года по март 2012 года являлся председателем правления Газбанка, а Медведев, Логинов и Кокотов — пока действующие заместители нынешнего и. о. предправления банка Владимира Семина.

Топ-менеджмент Газбанка успевает поработать не только на банк
Название фирмы — KLMB — видимо, расшифровывается как «Кокотов- Логинов- Медведев- Бондаренко».

Можно предположить, что два векселя по 100 млн руб. каждый были составлены ООО "ИнвестКапитал" и «Майорикой» по инициативе действующих зампредов Газбанка. После принятия векселей ОАО "Самараэнерго" в качестве гарантии исполнения обязательств "ИнвестКапитал" и «Майорики» по оплате какого-либо имущества, переданного ОАО "Самараэнерго" на баланс этих фирм, ОАО "Самараэнерго", в свою очередь, передало векселя Газбанку в качестве обеспечения по кредитному договору. В случае если ОАО "Самараэнерго" ненадлежащим образом будет исполнять свои обязательства по возврату кредита, банк получит право предъявить векселя к оплате "ИнвестКапитал" и «Майорике». Последние смогут рассчитаться с Газбанком переданным им из ОАО "Самараэнерго" имуществом. По мнению наблюдателей, через посредников с баланса ОАО "Самараэнерго" в пользу банка может быть выведено таким образом некое ликвидное имущество в преддверии вероятной продажи ОАО "Самараэнерго" сторонним инвесторам. Согласно другой версии, авторы схемы якобы пытаются занизить налоговую базу. В этой связи подозрительной выглядит смена "ИнвестКапитал" и «Майорикой» фирменных наименований, адресов регистрации, директоров и владельцев незадолго до составления векселей. Произошедшие изменения визуально позволяют усомниться в интересе топ-менеджеров Газбанка к оптимизации налогообложения.

Выгодная подработка
Помимо участия в капитале KLMB топ-менеджеры Газбанка выступают акционерами нескольких оборотистых компаний, занимающихся финансовым посредничеством. Например, как следует из отчетности на специализированном сайте раскрытия информации www.e-disclosure.ru, Владимиру Семину по состоянию на 31 декабря 2012 года принадлежало 40,8% акций в ОАО «Тайминг» с ИНН 6314024660, Медведеву — 6,8%, Логинову — 5,6%, Власовой — 12%. Кроме того, 16% акций «Тайминга» по состоянию на указанную дату принадлежало члену попечительского совета фонда «Мы желаем счастья вам» Павлу Крылову, а 18,8% акций — одному из участников ЗАО «Газлизинг» (одна из фирм, фигурирующих в оспариваемом Газбанком решении суда от 11 декабря 2012 года по делу № А55-26509/2012) Василию Хореву. К слову, еще один из участников Газлизинга — очередной заместитель Семина Николай Трещев. Акционерный капитал «Тайминга» — 125 млн руб.

Следующая «боковая» фирма -ОАО «Фальчион» с ИНН 6317064276. По состоянию на 31 декабря 2012 года Семину принадлежало 22,22% акций «Фальчиона», Медведеву — 12,22%, Логинову — 11,11%, Власовой — 19,45%. Еще 13,89% акций «Фальчиона» на указанную дату владел Хорев, а 21,11% — Иван Андриянов. Акционерный капитал «Фальчиона» — 90 млн руб.

Третья фирма с участием руководителей Газбанка — ОАО «Цитадель» с ИНН 6314024684. По состоянию на 31 декабря 2012 года Семину принадлежало 38,84% акций «Цитадели», Крылову — 38,83%. Еще 19,42% акций «Цитадели» на указанную дату владел Вячеслав Катаев, который одновременно является генеральным директором Газлизинга и входит в состав совета директоров «Фальчиона». 2,91% акций «Цитадели» принадлежало Дмитрию Ахматову, который одновременно числится директором ООО «ТДС» (другая фирма из решения суда по делу № А55-26509/2012). Сюда же следует добавить, что член совета директоров «Тайминга» Артем Тумаков одновременно выступает директором ООО «ТАВ-Трейдинг» (третья фирма из решения суда по делу № А55-26509/2012). Акционерный капитал «Цитадели» — 103 млн руб.

Еще одна примечательная фирма — ООО «Декорт» с ИНН 6311087742. Уставный капитал «Декорта» — 250 млн руб., а участниками общества, по данным ЕГРЮЛ, числятся Семин, Медведев, Логинов и Крылов.

Официальные отчетности «Тайминга», «Фальчиона», «Цитадели» и «Декорта» схожи друг с другом и имеют ряд особенностей. Активы данных компаний почти на 100% состоят из долгосрочных финансовых вложений, размер которых совпадает с величиной уставного капитала, преобладающего в структуре пассивов. Чистая прибыль компаний лишь немногим меньше их выручки, при этом практически вся прибыль, как видно из годовых отчетов, уходит на выплаты дивидендов акционерам.

К примеру, выручка «Декорта» за 2011 год составила 22,5 млн руб. при нулевой себестоимости оказанных финансовых услуг. За вычетом неких налоговых обязательств чистая прибыль по итогам периода достигла 20,93 млн руб. и, скорее всего, была поделена между участниками общества. Какие операции позволяют достигать столь существенной выгоды при минимуме налогов, и в чем состоит польза от деятельности перечисленных фирм для Газбанка — пока утверждать сложно. Однако, если, например, учесть связи «Тайминга», «Фальчиона» и «Цитадели» через определенных людей с Газлизингом, «ТДС» и «ТАВ-Трейдингом» и провести аналогии с процессами, участием в которых в 2009 году отметились три последних фирмы, то можно предположить, что акционеры посреднических компаний выиграют от бойкой торговли ценными бумагами на фондовом рынке на пару с Газбанком. Также нельзя исключать, что «Тайминг», «Фальчион», «Цитадель» и «Декорт» могут получить значительные кредиты в банке на равных с другими дружественными посредниками.

Любопытно, что круг получателей, распределяемых «Таймингом», «Фальчионом», «Цитаделью» и «Декортом» дивидендов может не ограничиваться нынешними акционерами этих компаний. В пользу версии, что Семин и его заместители являются лишь номинальными выгодополучателями от деятельности посредников, говорят содержащиеся до сих пор сведения в ЕГРЮЛ о прежних акционерах некоторых из указанных обществ.



Так, при госрегистрации «Тайминга» в апреле 2005 года одними из его акционеров были записаны акционеры Газбанка Андрей Кислов и Александр Гриднев, а при создании «Цитадели» в том же апреле 2005 г. — акционер Газбанка Олег Дьяченко и управляющий директор ООО УКХ «Волгопромгаз» Анатолий Афанасьев.

О возможной заинтересованности перечисленных лиц в скрытой работе финансовых посредников и, видимо, нежелании демонстрировать свою причастность к ним дополнительно может свидетельствовать ряд обстоятельств. Так, официальную отчетность «Тайминга», «Фальчиона» и «Цитадели» долгое время было затруднительно найти в сети Интернет. Изучение страниц этих компаний на e-disclosure показывает, что основания для опубликования на сайте раскрытия информации подготовленных в соответствии с установленными законом сроками уставов внутренних документов, годовых и финансовых отчетов, списков аффилированных лиц за все годы с начала работы по непонятным причинам наступили только в июле 2012 года. Но даже раскрытие информации не привело к внесению «Тайминга», «Фальчиона» и «Цитадели», имеющих расчетные и корреспондентские счета в Газбанке, в список партнеров банка на его официальном сайте. Хотя Газ-лизинг, ТДС и ТАВ-Трейдинг, выполняющие схожие посреднические функции, в этом списке есть.

Popular posts from this blog

Как найти заливщика на карту

Своего первого реального заливщика, который показал мне как можно скачать деньги в интернет с банковских счетов, я нашел случайно, когда еще трудился в Укртелекоме сменным инженером немного подрабатывая продавая трафик налево, но потом этот человек отошел от дел в связи со слишком уж скользкой ситуацией в данной сфере, и я решил поискать партнера на форумах, разместив рекламу на трёх электронных досках объявлений. Честно говоря поначалу даже был готов сразу закинуть 500 000 гривен в Гарант, но потом призадумался, а стоит ли?

Ко мне начал обращаться народ обращается разных категорий

1. Дебильная школота, которая что-то любит повтирать про свою серьезность и просит закинуть 10 000 USD им на Вебмани в качестве аванса 
2. Реальные мэны, которые льют сразу большую сумму по SWIFT без разговоров про гарантии и прочую шнягу, но после того, как им отдаёшь нал, они сразу пропадают, суть данных действий я так и не понял. зачем пропадать, если всё прошло гладко? 3. Мутные личности, берущие реквизиты …

Сналить деньги из банкомата можно набором кода

Каспер и его охотники за призраками в доспехах не так давно обнаружили изъян в защите банкоматов, с помощью которого дроповоды могут снимать крупные суммы денег вообще без карты.

Cлужбы безопасности некоторых крупных банков в странах Европы, Латинской Америки и Азии, в которых дроповоды уже пытались воспользоваться выявленным изъяном начали собственное внутреннее расследование.



Специалисты выяснили, что снять в банкомате наличные можно после введения некоторой комбинации цифр на панели, после чего неразводной дроп может за один подход к банкомату получить 40 банкнот. Кредитная или дебетовая карта при этом вообще не требуется.



Перед тем, как снять таким образом наличные, дроповоду требуется прогрузить в банкомат компьютерный вирус с загрузочного компакт-диска, для этого необходим доступ к внутренним компонентам банкомата. Как дроповодам удается получать этот доступ, специалисты банка пока ещё не пояснили.

Взломщик банкоматов "Тюпкин"

После установки троянской программы в банк…

Black Hat SEO или бот для скликивания контекстной рекламы

На днях мне стало интересно, а каким образом с точки зрения «черных» методов SEO могут быть использованы хакерские программы – например, путем генерации трафика для заинтересованных ресурсов или скликивания контекстной рекламы AdWords или Яндекс.Директ
Понятно, что увеличение числа посетителей на сайте интернет-магазина или компании, занимающейся недвижимостью, вероятнее всего положительно скажется на их доходах. Поэтому разработка подобного типа программ — вполне себе обыденное дело, и появились такие программы уже давно. По большей части таких ботов можно разделить на два класса — это различного рода Adware, которое распространяется вместе с популярными программами, или трояны, которые осуществляют более серьезную модификацию системы.  Win32/Patched.P Давай для начала рассмотрим достаточно экзотический, но от этого не менее интересный способ подмены результатов поиска в популярных поисковых сервисах Яндекс и Google, который был реализован в троянской программе Win32/Patched.P (ESET)…

Как делают заливы на карты и банковские счета

Примерно 1,1 млн человек пришлось поделиться с нальщиками из Новосибирска не только своим транзакционными данными, но и сведениями о номерах социального страхования, которые находились в распоряжении электронной платежной системы финансового провайдера RBS WorldPay, принадлежащей банку Royal Bank of Scotland.

Персональные данные почти 1,5 млн человек оказались оказались в распоряжении грамотного заливщика, который получил доступ к базе данных банковской системы, успешно проэксплуатировав SQL инъекцию клиентского Web портала Royal Bank of Scotland.

Однако в финале купленные на обналиченные деньги дорогие иномарки и недвижимость пришлось переоформить на незнакомых заливщику лиц, которые и помогли ему остаться на свободе.

В 2008 году жителю Новосибирска Алексею Аникину удалось получить доступ к базе данных RBS WorldPay. На основе полученных данных о TRACK2 и пин-кодов реальных банковских карт были изготовлены поддельные банковские карты, по которым в течение 12 часов в банкоматах по все…