Skip to main content

Обнальные схемы Газбанка способствуют обогащению близких его руководству посредников

Разрешение спора между ЗАО АКБ «Газбанк» и фискальными органами о доначислении банку налога на прибыль было отложено как минимум до 11 марта. Между тем вскоре у УФНС могут возникнуть новые вопросы по методам ведения Газбанком бизнеса. Речь идет о принятии кредитным учреждением в залог векселей двух скромных фирм, скорее всего, контролируемых заместителями и. о. предправления банка Владимира СЕМИНА.

Дальнейшие исследования показали, что топ-менеджеры Газбанка оперируют весьма доходным бизнесом. Причем показываемая отдельными компаниями прибыль, вероятно, заслуживала бы отражения в отчетности самого банка.

structured settlement cash now



Добавка затягивается

11 февраля Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не стал спешить с рассмотрением жалоб Газбанка, УНФС России по Самарской обл. и ИФНС по Октябрьскому р-ну г. Самары на решение Арбитражного суда Самарской обл. от 11 декабря 2012 года по делу№ А55-26509/2012. В частности, указанным решением было оставлено в силе доначисление банку налога на прибыль, штрафов и пени в размере порядка 13 млн руб. Отражение в судебном решении бизнес-приемов, приведших к формированию этих обязательств перед бюджетом, по всей видимости, немало озаботило топ-менеджеров банка.

О принципиальности спора для Газбанка свидетельствуют имена его представителей в заседании Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд 11 февраля. Помимо двух сотрудников юридического отдела в суд явились главный бухгалтер банка Лилия Власова (участвовала также в заседаниях по делу в первой инстанции) и экс-начальник правового департамента банка, а ныне один из заместителей председателя правления Михаил Сорокин.

От налоговиков также было четыре представителя  — один от ИФНС и трое от УФНС.

Выяснилось, что 8 февраля Газбанк представил в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд дополнения к своей апелляционной жалобе, однако не представил доказательств направления этих дополнений всем лицам, участвующим в деле. Налоговики выразили желание ознакомиться с новыми материалами и подготовить мотивированные отзывы на них. В результате рассмотрение взаимных претензий банка и фискальных органов было отложено как минимум до 11 марта.

Тень KLMB

Примечательно, что интерес УФНС к Газбанку может не ограничиться доначислением налогов за уменьшение налогооблагаемой прибыли, по всей видимости, с использованием «боковых» фирм-цессионариев. Так, на прошлой неделе появились новые подробности вексельной схемы, реализованной в конце января с участием Газбанка, аффилированного ему ОАО «Самараэнерго» и двух малоизвестных самарских фирм — 000 «ИнвестКапитал» и ООО «Майорика». Оказалось, что ООО "ИныестКапитал" и «Майорика», помимо близости друг другу, должны быть неплохо знакомы ряду заместителей председателя правления Газбанка, которые способны оказывать влияние на деятельность этих компаний.

В июне 2012 года директором и единственным участником «Майорики» стала Татьяна Червева. На директорской должности она сменила экс-участника ООО "ИнвестКапитал" Владимира Волченкова, а 100% долей в уставном капитале «Майорики» перешло к ней от ООО «Компания KLMB». KLMB было создано в декабре 2004 года. Основным видом деятельности данного общества, согласно ЕГРЮЛ, является «предоставление посреднических услуг при покупке, продаже и аренде нежилого недвижимого имущества». Директором общества с момента основания числится Волченков, а участниками – Александр Бондаренко, Игорь Медведев, Владислав Логинов и Анатолий Кокотов. Бондаренко с октября 2000 года по март 2012 года являлся председателем правления Газбанка, а Медведев, Логинов и Кокотов — пока действующие заместители нынешнего и. о. предправления банка Владимира Семина.

Топ-менеджмент Газбанка успевает поработать не только на банк
Название фирмы — KLMB — видимо, расшифровывается как «Кокотов- Логинов- Медведев- Бондаренко».

Можно предположить, что два векселя по 100 млн руб. каждый были составлены ООО "ИнвестКапитал" и «Майорикой» по инициативе действующих зампредов Газбанка. После принятия векселей ОАО "Самараэнерго" в качестве гарантии исполнения обязательств "ИнвестКапитал" и «Майорики» по оплате какого-либо имущества, переданного ОАО "Самараэнерго" на баланс этих фирм, ОАО "Самараэнерго", в свою очередь, передало векселя Газбанку в качестве обеспечения по кредитному договору. В случае если ОАО "Самараэнерго" ненадлежащим образом будет исполнять свои обязательства по возврату кредита, банк получит право предъявить векселя к оплате "ИнвестКапитал" и «Майорике». Последние смогут рассчитаться с Газбанком переданным им из ОАО "Самараэнерго" имуществом. По мнению наблюдателей, через посредников с баланса ОАО "Самараэнерго" в пользу банка может быть выведено таким образом некое ликвидное имущество в преддверии вероятной продажи ОАО "Самараэнерго" сторонним инвесторам. Согласно другой версии, авторы схемы якобы пытаются занизить налоговую базу. В этой связи подозрительной выглядит смена "ИнвестКапитал" и «Майорикой» фирменных наименований, адресов регистрации, директоров и владельцев незадолго до составления векселей. Произошедшие изменения визуально позволяют усомниться в интересе топ-менеджеров Газбанка к оптимизации налогообложения.

Выгодная подработка

Помимо участия в капитале KLMB топ-менеджеры Газбанка выступают акционерами нескольких оборотистых компаний, занимающихся финансовым посредничеством. Например, как следует из отчетности на специализированном сайте раскрытия информации www.e-disclosure.ru, Владимиру Семину по состоянию на 31 декабря 2012 года принадлежало 40,8% акций в ОАО «Тайминг» с ИНН 6314024660, Медведеву — 6,8%, Логинову — 5,6%, Власовой — 12%. Кроме того, 16% акций «Тайминга» по состоянию на указанную дату принадлежало члену попечительского совета фонда «Мы желаем счастья вам» Павлу Крылову, а 18,8% акций — одному из участников ЗАО «Газлизинг» (одна из фирм, фигурирующих в оспариваемом Газбанком решении суда от 11 декабря 2012 года по делу № А55-26509/2012) Василию Хореву. К слову, еще один из участников Газлизинга — очередной заместитель Семина Николай Трещев. Акционерный капитал «Тайминга» — 125 млн руб.

Следующая «боковая» фирма -ОАО «Фальчион» с ИНН 6317064276. По состоянию на 31 декабря 2012 года Семину принадлежало 22,22% акций «Фальчиона», Медведеву — 12,22%, Логинову — 11,11%, Власовой — 19,45%. Еще 13,89% акций «Фальчиона» на указанную дату владел Хорев, а 21,11% — Иван Андриянов. Акционерный капитал «Фальчиона» — 90 млн руб.

Третья фирма с участием руководителей Газбанка — ОАО «Цитадель» с ИНН 6314024684. По состоянию на 31 декабря 2012 года Семину принадлежало 38,84% акций «Цитадели», Крылову — 38,83%. Еще 19,42% акций «Цитадели» на указанную дату владел Вячеслав Катаев, который одновременно является генеральным директором Газлизинга и входит в состав совета директоров «Фальчиона». 2,91% акций «Цитадели» принадлежало Дмитрию Ахматову, который одновременно числится директором ООО «ТДС» (другая фирма из решения суда по делу № А55-26509/2012). Сюда же следует добавить, что член совета директоров «Тайминга» Артем Тумаков одновременно выступает директором ООО «ТАВ-Трейдинг» (третья фирма из решения суда по делу № А55-26509/2012). Акционерный капитал «Цитадели» — 103 млн руб.

Еще одна примечательная фирма — ООО «Декорт» с ИНН 6311087742. Уставный капитал «Декорта» — 250 млн руб., а участниками общества, по данным ЕГРЮЛ, числятся Семин, Медведев, Логинов и Крылов.

Официальные отчетности «Тайминга», «Фальчиона», «Цитадели» и «Декорта» схожи друг с другом и имеют ряд особенностей. Активы данных компаний почти на 100% состоят из долгосрочных финансовых вложений, размер которых совпадает с величиной уставного капитала, преобладающего в структуре пассивов. Чистая прибыль компаний лишь немногим меньше их выручки, при этом практически вся прибыль, как видно из годовых отчетов, уходит на выплаты дивидендов акционерам.

К примеру, выручка «Декорта» за 2011 год составила 22,5 млн руб. при нулевой себестоимости оказанных финансовых услуг. За вычетом неких налоговых обязательств чистая прибыль по итогам периода достигла 20,93 млн руб. и, скорее всего, была поделена между участниками общества. Какие операции позволяют достигать столь существенной выгоды при минимуме налогов, и в чем состоит польза от деятельности перечисленных фирм для Газбанка — пока утверждать сложно. Однако, если, например, учесть связи «Тайминга», «Фальчиона» и «Цитадели» через определенных людей с Газлизингом, «ТДС» и «ТАВ-Трейдингом» и провести аналогии с процессами, участием в которых в 2009 году отметились три последних фирмы, то можно предположить, что акционеры посреднических компаний выиграют от бойкой торговли ценными бумагами на фондовом рынке на пару с Газбанком. Также нельзя исключать, что «Тайминг», «Фальчион», «Цитадель» и «Декорт» могут получить значительные кредиты в банке на равных с другими дружественными посредниками.

Любопытно, что круг получателей, распределяемых «Таймингом», «Фальчионом», «Цитаделью» и «Декортом» дивидендов может не ограничиваться нынешними акционерами этих компаний. В пользу версии, что Семин и его заместители являются лишь номинальными выгодополучателями от деятельности посредников, говорят содержащиеся до сих пор сведения в ЕГРЮЛ о прежних акционерах некоторых из указанных обществ.



Так, при госрегистрации «Тайминга» в апреле 2005 года одними из его акционеров были записаны акционеры Газбанка Андрей Кислов и Александр Гриднев, а при создании «Цитадели» в том же апреле 2005 г. — акционер Газбанка Олег Дьяченко и управляющий директор ООО УКХ «Волгопромгаз» Анатолий Афанасьев.

О возможной заинтересованности перечисленных лиц в скрытой работе финансовых посредников и, видимо, нежелании демонстрировать свою причастность к ним дополнительно может свидетельствовать ряд обстоятельств. Так, официальную отчетность «Тайминга», «Фальчиона» и «Цитадели» долгое время было затруднительно найти в сети Интернет. Изучение страниц этих компаний на e-disclosure показывает, что основания для опубликования на сайте раскрытия информации подготовленных в соответствии с установленными законом сроками уставов внутренних документов, годовых и финансовых отчетов, списков аффилированных лиц за все годы с начала работы по непонятным причинам наступили только в июле 2012 года. Но даже раскрытие информации не привело к внесению «Тайминга», «Фальчиона» и «Цитадели», имеющих расчетные и корреспондентские счета в Газбанке, в список партнеров банка на его официальном сайте. Хотя Газ-лизинг, ТДС и ТАВ-Трейдинг, выполняющие схожие посреднические функции, в этом списке есть.

Popular posts from this blog

Залив на карту или кто на площадке Darkmoney работает с офшором

Современную мировую экономику без преувеличения можно назвать экономикой офшоров. Ситуаций, в которых использование офшорных юрисдикций для бизнеса коммерчески выгодно, но при этом абсолютно законно, множество. Однако как и любой другой инструмент, офшоры могут использоваться в неправомерных целях. Откровенно обнальные схемы хорошо известны специалистам по внутреннему аудиту, но более изощренные могут быть далеко не столь очевидными. На основе опыта финансовых расследований мы проанализировали наиболее распространенные обнальные схемы, которые строятся на использовании преимуществ офшорных юрисдикций, а также составили список типичных индикаторов для распознавания каждой из них. Уклонение от уплаты налогов Использование офшорных юрисдикций — один из наиболее распространенных и вполне законных способов налоговой оптимизации. Другое дело, когда в налоговых декларациях намеренно не указывают уже полученную прибыль, которая, как правило, скрывается в заокеанских фондах. Существует мно

Как найти реального заливщика

Своего первого реального заливщика, который показал мне как можно скачать деньги в интернет с банковских счетов, я нашел случайно, когда еще трудился в Укртелекоме сменным инженером немного подрабатывая продавая трафик налево , но потом этот человек отошел от дел в связи со слишком уж скользкой ситуацией в данной сфере, и я решил поискать партнера на форумах, разместив рекламу на трёх электронных досках объявлений. Честно говоря поначалу даже был готов сразу закинуть 500 000 гривен в Гарант, но потом призадумался, а стоит ли? Ко мне начал обращаться народ обращается разных категорий 1. Дебильная школота, которая что-то любит повтирать про свою серьезность и просит закинуть 10 000 USD им на Вебмани в качестве аванса  2. Реальные мэны, которые  льют сразу большую сумму по SWIFT  без разговоров про гарантии и прочую шнягу, но после того, как им отдаёшь нал, они сразу пропадают, суть данных действий я так и не понял. зачем пропадать, если всё прошло гладко? 3. Мутные личност

Перехват BGP-сессии опустошил кошельки легальных пользователей MyEtherWallet.com

Нарушитель ( реальный заливщик btc и eth ) используя протокол BGP успешно перенаправил трафик DNS-сервиса Amazon Route 53 на свой сервер в России и на несколько часов подменял настоящий сайт MyEtherWallet.com с реализацией web-кошелька криптовалюты Ethereum . На подготовленном нарушителем клоне сайта MyEtherWallet была организована фишинг-атака, которая позволила за два часа угнать 215 ETH (около 137 тысяч долларов) на кошельки дропов. Подстановка фиктивного маршрута была осуществлена от имени крупного американского интернет-провайдера eNet AS10297 в Колумбусе штат Огайо. После перехвата BGP-сессии и BGP-анонса все пиры eNet, среди которых такие крупнейшие операторы, как Level3 , Hurricane Electric , Cogent и NTT , стали заворачивать трафик к Amazon Route 53 по заданному атакующими маршруту. Из-за фиктивного анонса BGP запросы к 5 подсетям /24 Amazon (около 1300 IP-адресов) в течение двух часов перенаправлялись на подконтрольный нарушителю сервер, размещённый в датацентре п

Где искать залив на банковский счет или карту?

Есть несколько способов сделать банковский перевод на карту или счет или иначе на слэнге дроповодов это называется "сделать залив на карту " для начала работы вам понадобиться зайти в чей-то чужой уже существующий кабинет интернет-банка, причем не важно какого, банк может быть любым, главное чтобы на счету " холдера " были хоть какие-то деньги для того, чтобы зайти в интернет банк вам понадобится узнать логин и пароль, смотрим видео о том, как их получить для того, чтобы зайти в чужой интернет-банк: хотя конечно, скажу тебе честно, только ты не обижайся, сейчас все нормальные сделки по обналу делают краснопёрые, сидящие в банках, всякие там внедрённые агенты ФСО, Mi6 или CIA, а льют сотрудники крупных телекомов или штатные работники NSA и GCHQ, а всё остальное - это просто лоховство или чистой воды развод на бабло в виде предоплаты

Чем рискуют дропы и нальщики принимая заливы на свои карты

Зам.начальника управления Следственного департамента МВД Павел Сычев рассказал о криминальном бизнесе «нальщиков» - Глава Банка России Эльвира Набиуллина заявила о снижении объемов теневого оборота в конце этого года. Что показывает ваша статистика по выявлению незаконных операций? - В последние годы объем денежных средств, выведенных в теневой сектор, увеличивался, и криминогенная обстановка ухудшалась. Проблема находится в поле зрения президента -  в декабрьском послании Федеральному Собранию, он призвал избавить нашу финансовую систему от разного рода «отмывочных контор» и так называемых «прачечных». Оперативники уже получили ориентировку на более активное выявление этих преступлений. П о уголовным делам, расследованным МВД только в первом полугодии 2013 года, проходит 145 млрд рублей, обналиченных и незаконно выведенных заграницу. Это неуплаченные налоги, незаконный бизнес, хищения, взятки. Финансовый доход посредников от этих операций составил 8 млрд рублей. Расследовано 89

М9 - точка обмена трафиком • Московский INTERNET EXCHANGE • MSK-XI

Вот так всё начиналось Изначально был всего один провайдер - Релком. Не было конкурентов - не было проблем. Рунет еще делал свои первые шаги, и все русскоязычные ресурсы были сосредоточены в одном месте. Позже Релком развалился на Релком и Демос, стали появляться другие провайдеры. Рунет тем временем подрос и... распался на множество отдельных сетей-сегментов, контролируемых разными провайдерами. Разумеется, конечные пользователи имели доступ ко всем ресурсам рунета, но прямого взаимодействия между провайдерами не было. Поэтому трафик шел с сервера одного провайдера по огромной петле через Америку, потом Германию, и только потом возвращался на сервер другого провайдера. Имела место неоправданная потеря и в скорости, и в деньгах. Пока трафик был незначительным, это мало кого волновало, но интернет бурно развивался, трафик по рунету стремительно увеличивался, и в один прекрасный день крупные провайдеры Москвы (по сути, Демос и Релком) сели друг напротив друга и решили, что им надо нал